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【以案說紀】如何認定違規借用款物行為

  【典型案例】 

  案例一 唐某,中共黨員,某縣經信委主任。唐某弟弟的公司急需50萬元資金,唐某以資金周轉為由,從本地A企業老板董某處借50萬元,約定借款時間1年,年利率2%。半年后,唐某弟弟將該款項還給唐某。在向董某征得延期還款一年同意后,唐某又將這筆錢借貸到本地B企業,年利率15%。兩年后才將該款還給A企業。借款前,唐某與董某相識,借款期間,唐某未利用職權為董某謀利。

  案例二 趙某,中共黨員,某區原副區長。趙某的兒子計劃出國留學,W公司經理王某送給趙某10萬元表示“資助”,趙某寫了一張10萬元的借條。但直至案發,趙某都沒提過還錢的事。

  案例三 陳某,中共黨員,某市建設局副局長。陳某向S企業老板孫某提出借用一輛汽車。為此,孫某購買了一輛新的奧迪轎車交給陳某。一年后,陳某購置一輛轎車,但沒有把車還給孫某,而是送給自己的弟弟,直到五年后陳某被查。

  【分歧意見】 

  第一種意見認為:上述三人均涉嫌受賄犯罪。

  第二種意見認為:唐某違反了黨的廉潔紀律;趙某和陳某涉嫌受賄犯罪。

  【評析意見】 

  筆者同意第二種意見。三人行為性質不同,應當區別對待。

  一、案例一中唐某構成違規借款行為,案例二中趙某構成受賄行為

  唐某和趙某都屬于借款行為,但性質不同。關于“以借款為名索取或者非法收受財物行為的認定”問題,2003年11月最高人民法院《全國法院審理經濟犯罪案件工作座談會紀要》規定“國家工作人員利用職務上的便利,以借為名向他人索取財物……應當認定為受賄。具體認定時,不能僅僅看是否有書面借款手續,應當根據以下因素綜合判定:(1)有無正當、合理的借款事由;(2)款項的去向……”

  據此,案例一中,唐某以資金周轉為由,向管理對象借款50萬元,有正當的借款事由,合理的款項去向,有歸還的意思表示和歸還的能力,也沒有為對方謀利,應當是借款而不是受賄。但是唐某以較低利率借用管理對象錢款,影響公正執行公務,情節較重,構成《中國共產黨紀律處分條例》第九十條第一款規定的違規借款物行為。唐某在解決資金困難后,將這筆錢借貸到B企業獲得大額回報,影響公正執行公務,構成《中國共產黨紀律處分條例》第九十條第二款規定的“通過民間借貸等金融活動獲取大額回報”行為。

  案例二中,趙某以借用為名收受王某10萬元現金,說是“借錢”,但沒有正當的借款理由,且直至案發,趙某都沒提過還錢的事,這是典型的以“借用”為幌子的受賄行為。

  二、案例三中陳某構成受賄行為

  案例三中,案件焦點是陳某的行為屬于借用還是受賄。關于“收受賄賂物品未辦理權屬變更行為的認定”問題,2007年最高人民法院、最高人民檢察院《關于辦理受賄刑事案件適用法律若干問題的意見》規定,認定以房屋、汽車等物品為對象的受賄,應注意與借用的區分。具體認定時,除雙方交代或者書面協議之外,主要應當結合以下因素進行判斷:(1)有無借用的合理事由;(2)是否實際使用;(3)借用時間的長短;(4)有無歸還的條件;(5)有無歸還的意思表示及行為。

  據此,陳某“借用”S企業的轎車后,送給自己的弟弟,且沒有歸還的意思表示,“借”只是一種名義,應當認定為受賄行為。

  三、準確認定違規借款物行為

  (一)區別“違規借用”與“正常借用”。違規借用強調,黨員與提供錢款、住房、車輛等的當事人存在管理與被管理、服務與被服務的關系,影響了公正執行公務。如果是親屬、朋友之間正常的借用,不在此限。

  (二)區別“借用”與“收受”。借用的財物應主要是錢款、住房、車輛等耐耗品,如果是化妝品、食品、衣服等易耗品,且該物品已喪失了返還的價值,應當認定為收受而不是借用。

  (三)區別“借用”與“受賄”的適用標準。區分“借用”還是“受賄”行為,根據財物范圍不同,相關司法解釋規定略有區別。如果涉及錢款,應當按照2003年11月最高人民法院印發的《全國法院審理經濟犯罪案件工作座談會紀要》進行認定;如果涉及房屋、汽車等物品,應當按照2007年最高人民法院、最高人民檢察院《關于辦理受賄刑事案件適用法律若干問題的意見》進行認定。

  (四)區別“借用財物”與“其他費用”。涉及由他人支付的相關費用如何認定的問題。對于借用房屋、汽車的,對隨之產生的折舊費,一般不宜認定為受賄。但是,在借用過程中,由他人支付的物業管理費用、水電費、維修費等,這些費用本來就應由借用人承擔的費用,如果由他人承擔與支付,與直接收受財物并沒有區別。對于上述行為,建議按照受賄行為認定。

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